Raunverulegur eigandi - a ... Auðkenning raunverulegur eigandi

"Raunverulegur eigandi" - hugtak sem er notað til að safna og geyma tiltekinna upplýsinga um fyrirtækin sem hafa samskipti við stofnanir sem taldar eru upp í greininni. 5 af lögmáli № 115-FZ. Á þennan lista flokkast starfsstöðvum framkvæmd ýmsar aðgerðir sem tengjast eignum og peningum. Síðar í greininni A loka líta á hugtakið, útskýra merkingu. Við skulum kynnast fjölda ákvæða í lögum, sem hún lýtur.

Lagaramminn

Í samræmi við sett viðmið nýsköpun mun snerta nánast allar stofnanir sem annast starfsemi á verðbréfamarkaði, er viðhaldið í tryggingafélög og hafa bankareikning. Samkvæmt sambands-lög, framleiðslu aðgerða gegn löggildingu (peningaþvætti) hagnaðar sem verður til við refsiverðan hátt og fjármögnun hryðjuverka, raunverulegur eigandi - er háð, að hafa ekki skýra stöðu.

Allar upplýsingar sem safnað verður því að byggja ýmsar fjárhagsfærslur sem bannað með lögum. Hins vegar hafa stjórnvöld ítrekað voiced upplýsingar sem er á móti lögum. Dæmi um þetta er fjárhagsáætlunar Message forseta Rússlands "On stefnu fjárhagsáætlun 2010 -2012 m um sig" frá 25.05.2009 til Federal þingsins. Í þessum texta, staða sumir leiðbeiningar um sameiningu verkun gegn notkun samninga í því skyni að draga úr skatta og koma í veg fyrir tvísköttun að vinna að eiga viðskipti við erlend fyrirtæki í því tilviki þar sem erlendur aðili landsins sem samningurinn er endanlega styrkþega.

Skatta stefna í framtíðinni

áætlanir stjórnvalda á næstu árum eru nokkrar breytingar. Sumir þeirra eru skráð í Tax Code. Kjarni þessara breytinga er að búa teljari brot af notkun alþjóðlegra samninga skatta öryrki tilgangi lögum. Á grundvelli laga ætti einnig að fara fram á að örva stofnanir til að umskipti til lögsögu Rússlands á undan ströndum sviðum í heiminum. Skatt hlé og óskir, sem eru tilgreind í alþjóðasamningum Rússlands, verður ekki beitt ef fullkominn raunverulegs eiganda - heimilisfastur í landinu.

Auðkenning raunverulegs eiganda

Útgáfu miðlun raunverulegs eiganda hefur verið hækkað nokkrum sinnum í nútíma rússnesku fyrirtæki, en vegna skorts á skýrum skilgreiningu haldist í bið. Dæmi um þetta er forsætisráðherra fyrirmæli. Samkvæmt þessu skjali, mörg fyrirtæki, aðallega í eigu ríkisins, sendi út til verktaka kröfu til að framleiða upplýsingar um alla eigendur og fullkominn styrkþega. Hins vegar, vegna skorts á skýrum skilgreiningu þessa hugmynd og reglugerðir verklagsreglur um upplýsingagjöf til að veita nauðsynlegar upplýsingar hafi verið nánast ómögulegt. Hins vegar, í júlí 2013 og það varð raunverulegur eigandi viðskiptavinar greindust bankastarfsemi stofnanir.

Listi yfir krafist persónuupplýsinga

Í samræmi við lög að birta upplýsingar um rétthafa, eigandi mun hafa lögaðilum sem hafa bankareikning og eru viðskiptavinir fyrirtækja í viðskiptum við sjóðum. Heildarfjárhæð, eðli og ferli framlagningu upplýsinga skal vera í samræmi við röð, samþykkt af ríkisstjórn. Hins vegar, vegna þess að í dag helstu ákvæði hafa ekki enn verið birt, allar upplýsingar verða sendar í samræmi við lög № 115-FZ og reglugerð samþykkt árið 2004, þann 19. ágúst, Seðlabanka Rússlands. Hún inniheldur upplýsingar um auðkenni rétthafa með kreditkort fyrirtæki og viðskiptavini í því skyni að framleiða aðgerða gegn löggildingu (peningaþvætti) hagnaðar af glæpamaður leið og fjármögnun hryðjuverka. Byggt á lögum, til að innleiða að greina ferli einstaklings er nauðsynlegt að ákvarða eftirfarandi:

• eftirnafn, nafn, patronymic;
• fæðingardagur;
• raunverulegur búsetu eða tímabundna búsetu;
• persónuafsláttur (ef til staðar)
• ríkisborgarréttar
• fyrir útlendinga - upplýsingar um skjalið sýna rétt til að vera á yfirráðasvæði Rússneska sambandsríkisins (flutningur kort);
• upplýsingar um skjal sem staðfestir deili.

Túlkun á hugtakinu "bótaþega"

The Law № 115-FZ af raunverulegur eigandi - er ekki bara nýja skilgreiningu. Með honum það notað hugtakið "lífeyrisþegi". Reglugerðin inniheldur aðferðin sjálft er að bera kennsl þess síðarnefnda. Þá er háð því, í þágu þeirra er að framkvæma ákveðnar aðgerðir á fjármálastarfsemi. Hvers vegna löggjöf raunverulegur eigandi - er stofnandi? Leyfðu okkur að skýra þetta. Að bera kennsl háð þátttakendum sem starfa á grundvelli þess samningi umboðssamning og fiduciary. Hann getur verið löglegur eða líkamlega aðila. Það er skrifað í lögmálinu. En raunverulegur eigandi - aðeins einstaklingur. Hvað þýðir það? Með öðrum orðum, þegar raunverulegur eigandi lögaðila - stofnandi fyrirtækisins.

The aðferð til að koma

Mið af lögum, bankastofnana ætti að þurfa upplýsingagjöf til viðtakanda og benefitsarnogo eiganda. Þetta aftur á móti, getur valdið ákveðnum erfiðleikum. Þau eru tengd við þá staðreynd að bera kennsl á raunverulegan eiganda betur lýst í lögum. En hér er aðferð til að setja það nokkrum flókið, því að til þess að það verður að viðurkenna mann sem er í lögum nefndur raunverulegs eiganda. Lögin er kveðið á slíkum kröfum. Í þessu sambandi, bankinn hefur ekki rétt til að krefja viðskiptavini gögnum sem ekki eru talin upp í listanum yfir auðkenningu raunverulegs eiganda.

safna upplýsingum

Safna upplýsingum um raunverulegan eiganda, hafa bankastofnana rétt til að nota eitthvað af skjölum hjá viðskiptavininum. Hvað er innifalið í lista yfir þá? Yfirleitt er þetta upplýsingar um raunverulegan eiganda, mismunandi eðli umsóknar og bréf til bankans. Hvað þetta segir um lögum? Reglugerðir segir að ef eigandinn er í að bera kennsl á eigendum verður ekki greind, það er viðurkennt framkvæmdastjóri fulltrúi líkamanum.

Þessi nýjung er ætlað að bera kennsl á einn dag fyrirtæki. Líklegast verður það að beita þeim fyrirtækjum þar sem það er ómögulegt að koma á raunverulegan eiganda. Þessar stofnanir eru eftirfarandi:

1) non-gróði fyrirtækja sem ekki hafa eiganda, heldur núverandi rétthafa;

2) verðbréfasjóðir;

3) sameiginlega lager fyrirtækja með mörgum eigendum, sem hver um sig svarar til raunverulegur lögun.

4) félagsins, sem er skipuð meðlimum sem eiga eignir með traust mannvirki.

Einstaklingur (sérstakt) flokkur fyrirtækja

Flokkar þátttakenda í samskiptum, sem birta raunverulega eigendur eru ekki að fela í sér eftirfarandi:

1) ríkisstofnunum;

2) sveitarfélög;

3) non-fjárlögum fé í eigu ríkisins;

4) stofnunum eða fyrirtækjum sem hafa fjármagn meira en 50% hlutafjár er í eigu rússneska sambandsríkisins, viðfangsefnum hennar og ýmsum sveitarfélögum;

5) erlent ríki, alþjóðastofnun eða sjálfstjórnarhérað í erlendu ríki, sem á sjálf-standandi;

6) útgefendum verðbréfa.

samþykkt undantekningar

Sem reglu, til meðferðar á persónuupplýsingum um hvern einstakling, fyrirtæki eða rekstrareiningu er krafist skriflegs samþykkis hans. Hins vegar, Art. 6 lögmálsins № 152-FZ á persónulegum gögnum ráð fyrir aðstæðum þar sem samþykki til vinnslu gagna er ekki nauðsynlegt. Meðal þeirra eru:

1) Aðstæður alþjóðlegum sáttmálum eða lögum sem ná settum markmiðum;

2) ákveðin völd eða ábyrgð sem veitt er samkvæmt löggjöf Rússlands og rekstraraðila.